El Despacho | Fiscalidad española e internacional

Fiscalidad española en un contexto internacional

Valls Abogados es un despacho especializado con sede en Barcelona, centrado en el derecho tributario español y la fiscalidad internacional.

Desde 2010 asesoramos principalmente a empresas extranjeras que operan en España o proyectan establecerse en el país, analizando las implicaciones fiscales de su actividad, inversiones y presencia empresarial en España. Nuestro trabajo abarca desde la elección de la estructura adecuada para entrar en el mercado español hasta el cumplimiento continuado de las obligaciones tributarias —tax compliance—, la contratación de personal, las operaciones empresariales e inmobiliarias y la asistencia en procedimientos de comprobación e inspección ante la Administración tributaria española.

También asesoramos a empresarios, profesionales y clientes privados cuya residencia, patrimonio o actividad económica presenta una dimensión internacional.

Empresas con actividad en España

Acompañamos a empresas extranjeras en su entrada y expansión en el mercado español. Analizamos las distintas alternativas para operar mediante una sociedad, una sucursal, un establecimiento permanente o una estructura sin entidad residente, así como sus consecuencias fiscales a efectos del IVA y del Impuesto sobre Sociedades.

Contamos con especial experiencia en empresas no residentes que comercializan productos o prestan servicios en España, incluidas las operaciones de comercio electrónico y la utilización de almacenes, centros logísticos o plataformas digitales. Asimismo, analizamos las obligaciones de registro fiscal y de IVA que pueden derivarse de estas actividades.

Contratación de personal por empresas extranjeras

Asesoramos a empresas extranjeras que contratan personal en España para desarrollar actividades comerciales, presentar sus productos o servicios o prestar apoyo local, tanto cuando la empresa dispone de una filial o sucursal como cuando contrata directamente a trabajadores sin constituir una entidad mercantil española.

Nuestro asesoramiento comprende las implicaciones fiscales y laborales de estas estructuras y, en particular, el análisis de si la actividad desarrollada en España puede originar un establecimiento permanente a efectos fiscales.

Tax compliance y apoyo contable

Prestamos servicios continuados de tax compliance y apoyo contable a entidades españolas y empresas extranjeras que operan en España. Les ayudamos a cumplir sus obligaciones tributarias y a integrar adecuadamente la fiscalidad española en sus procesos contables, financieros y administrativos.

Nuestros servicios comprenden la preparación y presentación de declaraciones de IVA, Impuesto sobre Sociedades y otros tributos, así como el seguimiento de las principales obligaciones fiscales recurrentes. Coordinamos nuestro trabajo con los departamentos financieros de las sociedades matrices y con los asesores fiscales del cliente en otros países.

Revisiones fiscales y procedimientos tributarios

Asistimos a empresas y particulares en procedimientos de comprobación e inspección iniciados por la Administración tributaria española. Nuestra intervención comprende el análisis técnico del asunto, la revisión de la documentación contable y fiscal, la preparación de alegaciones y recursos y la representación ante la Administración tributaria.

Contamos con especial experiencia en procedimientos relacionados con el Impuesto sobre Sociedades y el IVA y, en particular, con solicitudes de devolución del IVA soportado en España por empresas no residentes.

Operaciones empresariales e inversiones inmobiliarias

Analizamos las consecuencias fiscales de operaciones empresariales y de la adquisición, tenencia y transmisión de inmuebles en España por empresas españolas y extranjeras. Nuestro asesoramiento comprende la estructuración fiscal de la inversión y su tratamiento tributario y contable.

Asimismo, realizamos due diligences fiscales en procesos de adquisición o venta de empresas con el objeto de identificar contingencias tributarias y valorar los riesgos fiscales asociados a la operación.

Empresarios, profesionales y clientes privados

Asesoramos a empresarios, profesionales y clientes privados con rentas, patrimonio o intereses económicos en España y en otros países.

Nuestro trabajo comprende la preparación y revisión de declaraciones del IRPF y del Impuesto sobre el Patrimonio, así como de las obligaciones informativas relativas a bienes y derechos situados en el extranjero. También prestamos asesoramiento en materia del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, especialmente en situaciones con elementos internacionales, y asistimos a nuestros clientes en procedimientos de comprobación e inspección.

Una parte relevante de nuestra actividad se centra en traslados de residencia entre países, determinación de la residencia fiscal y situaciones de posible doble residencia, en las que resulta necesario analizar tanto la normativa española como los convenios para evitar la doble imposición aplicables.

Nuestros clientes

Nuestros clientes son principalmente empresas medianas y grandes, grupos internacionales, empresas familiares y empresas no residentes con obligaciones fiscales y laborales en España, así como empresarios, profesionales y clientes privados con una marcada dimensión internacional.

Trabajamos habitualmente en español, alemán e inglés, lo que nos permite mantener una comunicación directa con el cliente y colaborar eficazmente con sus equipos financieros, jurídicos y fiscales y con sus asesores en otros países.